-
Формирование прогнозной финансовой документации
. Бухгалтерия проводит оплату и передает копии платежных поручений исполнителю.
. Исполнитель уведомляет поставщика об оплате по данным бухгалтерии.
. Бухгалтерия ООО «Башкирпродторг» должна еженедельно (по пятницам) представлять в финансовую службу данные о дебиторской и кредиторской задолженности (см.табл.11).
. Финансовая служба ООО «Башкирпродторг» на основании данных бухгалтерии должна анализировать дебиторскую и кредиторскую задолженность по каждому поставщику, а также определяет, по каким договорам превышены предельные сроки поставки, и еженедельно (по понедельникам) представляет отчет о просроченной дебиторской задолженности генеральному директору и в отдел снабжения для принятия необходимых мер (см.табл.12).
Таблица 11
Предлагаемая форма журнала учета дебиторской и кредиторской задолженности ООО «Башкирпродторг»
Дебиторы
Кредиторы
Наименование поставщика
Номер договора
Дата платежа
Сумма платежа (руб.)
Наименование поставщика
Номер договора
Дата постав-ки
Сумма поставки (руб.)
ООО «Монолит»
31/04
01.06.08
13 600
ООО «Демократ»
1П-02
13.06.08
105 000
ООО «Сервис»
23/04
15.05.08
25 600
ООО «Метало-конструкция»
237/05
15.05.08
32 700
ООО «Стройком»
12/03
01.02.08
300 000
ООО «Геоком»
03/03
23.12.07
127 700
Этап III: оформление закрытия договора.
. Исполнитель проверяет наличие доставленных товаров по данным бухгалтерии, их соответствие условиям контракта.
. Исполнитель проверяет соответствие качества доставленных товаров характеристикам и качеству товаров, оговоренным в контракте с фирмой-поставщиком.
Таблица 12
Предлагаемая форма журнала учета просроченной дебиторской задолженности ООО «Башкирпродторг»
Наименование поставщика груза
Номер договора
Дата платежа
Сумма платежа (руб.)
Объем поставки (руб.)
Дата поставки по контракту
Нарушение сроков поставки, в днях
ООО «Лессервис»
10.апр
30.04.08
112 500
300 000
15.05.08
45
ООО «Стройком»
12.мар
01.02.08
300 000
300 000
23.02.08
129
ООО «Геоком»
03.мар
23.12.08
123 700
260 000
10.01.08
170
GoFinances
Меню сайта
Другое
- Исследование прибыли в туризме
Основные источники получения прибыли - Государственный долг РФ
Нормативно-правовая база - Налоговая обязанность
Исполнение налоговой обязанности - Бюджетирование на предприятии
Составные части бюджетирования на предприятии