-
Ожидаемый объем производства
Рассчитав бюджет прямых материальных затрат сможем произвести расчет бюджета закупок сырья по кварталам 2009 г.
Таблица 5. Бюджет закупок, в тыс. руб.
Показатель
2009 год (по кварталам)
Итого
1кв
2кв
3кв
4кв
1.Потребность в сырье
17889,6
14824,3
14575,7
18966,3
66256,1
2.Запас на конец периода
1482.4
1457,5
1896,6
1788,9
3.Запас на начало периода
1788,9
1482,4
1457.5
1896,6
4.Объем закупок
17583,0
14799,4
15014,8
18858,9
66256,1
На основании данных о графике поступлений денежных средств по договорам поставки и данных об необходимом объеме сырья, предприятие сможет спланировать график ожидаемых выплат за сырье в 2009 году.
Таблица 6. График ожидаемых выплат за сырье, в тыс. руб.
Показатель
2009 год (по кварталам)
Итого
1кв
2кв
3кв
4кв
1.Объем закупок
17583,0
14799,4
15014,8
18858,9
66256,1
2.Счета на оплату на начало года
16497,0
3.Оплата материалов и запасов 1кв
10549,8
7033,2
4.Оплата материалов и запасов 2кв
8879,6
2816,3
5. Оплата материалов и запасов 3кв
9008,8
6005,9
6. Оплата материалов и запасов
11315,5
7.Итого денежные платежи
27046,8
15912.9
11825,2
17321,2
72106,1
Также предприятию не обойтись без выплаты заработной платы работникам основного производства.
Таблица 7 Прямые затраты на оплату труда
Показатель
2009 год (по кварталам)
Итого
1кв
2кв
3кв
4кв
1.Объем производства в натуральном выражении, тн
3066,2
2540,8
2498,2
3250,8
11356,0
2.Сдельная расценка за 1 тонну, руб.
108,4
108.4
108,4
108,4
3.Прямой (тарифный) фонд заработной платы, тыс. руб.
332,3
275,4
270,8
352,3
1230,9
4.Доплата до часового фонда оплаты труда, тыс. руб.
66,48
55,08
54,16
70,48
246,2
5.Доплата до месячного (годового) фонда оплаты труда, тыс. руб.
31,91
26,44
26,0
33,83
118,18
6.Годовой фонд оплаты труда основных рабочих, тыс. руб.
430,77
356,94
350,96
456,7
1595,37
7.Районный коэффициент, тыс.руб.
64,62
53,54
52,64
68,51
239,31
8.Общий годовой фонд оплаты труда производственных рабочих, тыс. руб.
495,39
410,48
403,6
525,21
1834,68
9.Единый социальный налог: а) Пенсионный фонд б) Фонд социального страхования в) Фонд медицинского страхования
176,36 138,71 19,82
146,13 114,93 16,42
143,68 113,01 16,14
186,97 147,06 21,01
653,15 513,71 73,39
10.Часовой фонд оплаты труда, тыс. руб.
398,86
330,5
324,96
422,87
GoFinances
Меню сайта
Другое
- Исследование прибыли в туризме
Основные источники получения прибыли - Государственный долг РФ
Нормативно-правовая база - Налоговая обязанность
Исполнение налоговой обязанности - Бюджетирование на предприятии
Составные части бюджетирования на предприятии