-
Отчет о движении денежных средств
Отчет о движении денежных средств (ДС) - это документ финансовой отчетности, в котором отражаются поступления, расходования и нетто-изменение денежных средств в ходе текущей деятельности предприятия (хозяйственной, инвестиционной, финансовой) за определенный период.
Перед составлением отчета о движении ДС формируется таблица, характеризующая величину источников и использование средств по статьям баланса (таблица 10)
Таблица 10 - Расчет движения денежных средств по консолидированному балансу
Статьи баланса
На начало года, тыс.руб
На конец года, тыс.руб
Изменения
Источник
Использование
Нематериальные активы
233 375
176 976
56 399
Основные средства
3 775 323 711
3 621 565 477
153 758 234
-
Долгосрочные финансовые вложения
1 636 822 572
1 528 589 544
108 233 028
-
Незавершенное строительство
162 222 409
268 896 216
-
106 673 807
Прочие внеоборотные активы
46 826 982
51 906 244
-
5 079 262
Запасы
206 879 907
255 445 169
-
48 565 262
НДС
54 508 068
21 189 481
33 318 587
-
Дебиторская задолженность
1 429 938 398
1 852 257 127
-
422 318 729
Денежные средства
61 688 603
207 711 746
-
146 023 143
Краткосрочные финансовые вложения
58 695 234
20 198 059
38 497 175
-
Прочие оборотные активы
2 681
21 672
-
18 991
Всего активов
7 433 141 940
7 827 957 711
х
х
Собственные средства
5 881 094 002
6 189 150 344
308 056 342
Долгосрочные пассивы
1 071 208 718
1 003 898 769
67 309 949
Займы и кредиты
163 293 623
129 891 126
33 402 497
Краткоссрочные пассивы, в т.ч.:
299 019 434
502 161 023
203 141 589
- задолженность поставщикам
185 960 714
307 451 964
121 491 250
- задолженность бюджету
43 084 538
41 284 491
1 800 047
- задолженнсоть по зарплате
120 419
253 725
133 306
- прочие кредиторы
69 853 763
153 170 843
83 317 080
Прочие пассивы
18 526 163
2 856 449
15 669 714
Всего пассивов
7 433 141 940
7 827 957 711
х
х
Всего изменения
х
х
845 061 354
845 061 354
GoFinances
Меню сайта
Другое
- Исследование прибыли в туризме
Основные источники получения прибыли - Государственный долг РФ
Нормативно-правовая база - Налоговая обязанность
Исполнение налоговой обязанности - Бюджетирование на предприятии
Составные части бюджетирования на предприятии