-
Финансовый план
Расчеты по себестоимости единицы конька простого:
. Затраты материалов на единицу продукции - данные из таблицы 26;
. Затраты на электроэнергию: 7* (21)* 2,5* 1,34 = 494,03 руб.;
. Заработная плата рабочего_3 = 1400+ (1400*0,1) + ((1400+ 140)*0,14) = 1756 руб.;
. Общепроизводственные расходы распределены пропорционально по видам кровельных материалов - 8000 руб.;
. Средняя производительность технологического оборудования - таблица 21;
. Количество м2 в 1 тонне исходного полуфабриката для марки оцинкованного листа 8пс - 214 м2 по ГОСТУ;
. Амортизация: (38000 / (12*3)) / 3 = 3166,67 руб.;
. Объем производства в месяц = 7 * 21 * 1,12 = 165 шт.;
. Приведенные затраты связанные с производством единицы кровельных материалов: (49,68+494,03+1756+3166,67+8000) / 51778 = 0,260 руб.;
. Цеховая себестоимость: 214* 0,260 = 55,66 руб.;
. Общехозяйственные расходы на единицу: отношение доли оплаты услуг на отопление, водопотребление и водоотведение конька простого (приложение С) к прогнозируемому объему производства конька простого (приложение Р) 758,60 / 321 = 3,29;
. Полная себестоимость: 55,66 + 0,17 + 3,29 = 59,11 руб.
Приложение У
График выполнения работ
№ п/п
Наименование этапа работ
Дата начала
Дата окончания
Длительность, дней
Стоимость работ, руб.
1
Регистрация предприятия
01.09.2010 г.
15.09.2010 г.
15
5000,00
2
Исследование рынка (маркетинговые исследования, сегментация рынка, определения потенциального объема покупателей)
16.09.2010 г.
16.10.2010 г.
30
50000,00
3
Открытие банковского счёта - Банк «Надежность»
17.10.2010 г.
24.10.2010 г.
7
300,00
4
Получение банковского кредита Банк «Надежность»
25.10.2010 г.
30.10.2010 г.
5
300000,00
5
Переговоры с поставщиками на поставку технологического оборудования и полуфабриката (телефонные переговоры)
01.11.2010 г.
03.11.2010 г.
3
400,00
6
Расчеты за технологическое оборудование (предоплата 25%)
04.11.2010 г.
05.11.2010 г.
2
483250,00
7
Расчеты с компанией «ЖелдорАльянс» за железнодорожные услуги по доставке технологического оборудования
06.11.2010 г.
07.11.2010 г.
2
47005,00
8
Доставка и установка технологического оборудования
08.11.2010 г.
23.11.2010 г.
15
15000,00
9
Расчеты за технологическое оборудование (погашение оставшиеся суммы)
24.11.2010 г.
25.11.2010 г.
2
1449750,00
10
Расчеты за полуфабрикаты (предоплата 25%)
26.11.2010 г.
27.11.2010 г.
2
18878,30
11
Расчеты с компанией ООО «СКИФ-КАРГО» за транспортные услуги по доставке полуфабриката
27.11.2010 г.
28.11.2010 г.
2
7522,19
12
Поставка полуфабриката на склад (включена в стоимость транспортных услуг по доставке полуфабриката)
29.11.2010 г.
29.11.2010 г.
1
0,00
13
Расчеты по полуфабрикатам (погашение оставшиеся суммы)
30.11.2010 г.
01.12.2010 г.
2
56634,91
14
Пуско-наладочные работы
02.12.2010 г.
14.12.2010 г
23
25000,00
14
Разработка и внедрение системы приема предварительных заказов в отношении политики «индивидуализация покупателя»
15.12.2010 г.
31.12.2010 г.
16
35000,00
15
Изготовление и мелкооптовый сбыт готовой продукции (кровельные материалы) - 75%-ное освоение мощности (ежемесячный стоимостной оборот) с января по апрель месяц включительно
01.01.2011 г.
01.02.2011 г.
31
238813,37
16
100%-ное освоение мощности
02.02.2011 г.
……
……
……….
17
Капитальные вложения (без учета, полученного банковского кредита и 3-х ежемесячных стоимостных оборотов (с января по апрель месяц)):
2193740,40
GoFinances
Меню сайта
Другое
- Исследование прибыли в туризме
Основные источники получения прибыли - Государственный долг РФ
Нормативно-правовая база - Налоговая обязанность
Исполнение налоговой обязанности - Бюджетирование на предприятии
Составные части бюджетирования на предприятии