• Финансовый план

    Для анализа, оценки и контроля инвестиционного проекта необходимо формировать финансовые документы, свидетельствующие о достижении целей предусмотренных в бизнес-плане, а также возможность оперативного регулирования денежных потоков. Главным образом, это необходимо, если на каком-либо шаге реализации проекта возникнет отрицательный баланс денежных средств, в этом случае возникает необходимость дополнительного финансирования, например, привлечение банковского кредита. Финансовые документы, отражающие реализацию инвестиционного проекта, являются «Отчет о прибылях и убытках» - приложении Ч, «Бухгалтерский баланс» - приложение Ш, «Отчет о движении денежных средств» - приложение Щ. обертывание для похудения в домашних условиях самое эффективное в Москве

    Для определения насколько эффективен инвестиционный проект на каждом шаге его реализации рассчитаем группу показателей, такие как ЧДД, ВНД, ИД, СО.

    Определяющим фактором, влияющего на эффективность инвестиционного проекта на каждом шаге его реализации, является ставка дисконта, подверженная воздействию такими аспектами как премия за риск, инфляция. В качестве нормы дисконта будем использовать ставку рефинансирования ЦБ РФ (7,75%), в которой уже учтен фактор инфляции. Соответственно осталось определиться с уровнем риска. Данный бизнес-план ориентирован на производство профнастила и элементов водосливной системы, с последующим поэтапным выходом на региональные рынки, что требует дополнительных материальных затрат и производственных мощностей, поэтому уровень риска рассматривается с точки зрения увеличения объем продаж при сохранении структуры выпускаемой продукции. Риск в данном случае рассматриваться как средний (8%). Соответственно ставка дисконтирования будет равна 0,0775 + 0,08 = 0,1575.

    Расчет показателей эффективности инвестиционного проекта (ЧДД, ВНД, ИД, СО) представлено в приложении Э.

    Список использованных источников

    1. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31 июля 1998 г. № 145-ФЗ (в ред. от 27.12.2009 г. № 374-ФЗ);

    . Налоговый кодекс Российской Федерации ч.1 от 31.07.1998 г.146-ФЗ (в ред. от 29.12.2009 г. № 383-ФЗ);

    . Налоговый кодекс Российской Федерации ч. 2 от 05.08.2000 г.117-ФЗ (в ред. от 27.12.2009 г. № 379-ФЗ);

    . ФЗ № 212 от 24.07.2009 г. - «О страховых взносах в ПФ РФ, ФСС РФ, ФФОМС и ТФОМС»;

    . Постановление № 454-ст от 06.11. 2001 г. « О принятии и введении в действие ОКВЕД»;

    . Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2010 год и период 2011 и 2012 гг.: // Банк России от 11.11. 2009 г.

    . СНиП IV-16-84 «Правила определения сметной стоимости»;

    8. www.gks.ru <http://www.gks.ru> - официальный сайт федеральной службы государственной статистики;

    . www.kurganstat.gks.ru - официальный сайт федеральной службы государственной статистики по Курганской области;

    . www.ensbyt.ru <http://www.ensbyt.ru> - официальный сайт ОАО «Энергосбыт» г. Курган;

    . www.zaskb.ru <http://www.zaskb.ru> - официальный сайт Банк «Надежность» г. Курган;

    . www.zhdalians.ru <http://www.zhdalians.ru> - официальный сайт компании «ЖелдорАльянс»;

    . www.skif-cargo.ru - официальный сайт компании ООО «СКИФ-КАРГО».

    . www.45k.ru/company/.ru - официальный сайт рекламного агентства «Гранд Мейдс».

    Приложение А

    Нормы потребности в оборотном капитале в днях

    № п/п

    Показатели

    Номер шага

    2010 г.

    2011 г.

    2012 г.

    2013 г.

    Структура оборотного капитала

    Наименование нормы, необходимой для расчета данного элемента

    9

    10

    11

    12

    1

    2

    3

    4

    5

    6

    7

    8

    9

    10

    11

    12

    I кв

    II кв

    III кв

    IV кв

    1.

    Полуфабрикат (оцинкованный лист)

    Страховой запас

    -

    -

    -

    -

    5

    -

    5

    -

    -

    5

    -

    5

    -

    -

    -

    5

    10

    5

    5

    5

    25

    Периодичность поставок

    -

    1

    -

    -

    -

    1

    -

    1

    1

    -

    1

    1

    1

    -

    -

    1

    1

    2

    3

    1

    7

    2.

    НЗП

    Цикл производства «профнастила»

    -

    2

    2

    2

    2

    2

    2

    2

    2

    2

    2

    2

    2

    2

    2

    2

    6

    6

    6

    6

    24

    Цикл производства элементов водосливной системы

    -

    -

    -

    3

    3

    3

    3

    3

    3

    3

    3

    3

    3

    3

    3

    3

    9

    9

    9

    9

    36

    3.

    Готовая продукция

    - периодичность отгрузки «профнастила»

    -

    -

    -

    -

    -

    1

    2

    2

    3

    3

    3

    4

    5

    5

    3

    -

    3

    8

    14

    8

    33

    - периодичность отгрузки элементов водосливной системы

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    1

    2

    3

    3

    4

    4

    4

    4

    4

    -

    2

    8

    16

    8

    34

    4.

    Дебиторская задолженность

    Задержка платежей

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    5

    5

    10

    10

    10

    5

    5

    5

    -

    5

    30

    15

    50

    5.

    Авансы поставщикам за работы, услуги, товары

    Срок предоплаты

    2

    -

    -

    -

    2

    -

    2

    2

    -

    2

    2

    2

    -

    -

    2

    -

    2

    2

    2

    2

    2

    6.

    Резерв денежных средств

    Покрытие потребности

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    1

    -

    1

    1

    -

    1

    1

    1

    1

    2

    2

    6

    7.

    Расчеты за товары (работы, услуги)

    Задержка платежей

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    1

    -

    1

    1

    -

    1

    1

    1

    -

    -

    1

    2

    2

    2

    7

    8.

    Погашение и обслуживание займов

    Периодичность выплат

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    1

    1

    1

    1

    1

    1

    1

    1

    1

    3

    3

    3

    3

    12

    Перейти на страницу: 1 2 3 4 5 6

Меню сайта

Другое


Все права принадлежат www.gofinances.ru