• Анализ денежных потоков ООО "Дженсен Ритейл"

    Как видно из результатов анализа, за 2007 год организация имела положительный денежный поток по текущей деятельности в размере 129 783 тыс. руб., по финансовой деятельности в размере 274174 тыс. руб. и отток денежных средств по инвестиционной деятельности в размере 400499 тыс. руб.

    Положительный денежный поток по текущей деятельности положительно характеризует финансово-хозяйственную деятельность организации. Не смотря на наличие в организации чистого убытка, поступления денежных средств от текущей деятельности превышают их отток на осуществление текущих затрат. То есть организация работала достаточно эффективно, и денежные средства, полученные в результате осуществления текущей деятельности, могут быть направлены на дальнейшее развитие бизнеса.

    Положительный денежный поток от финансовой деятельности объясняется долгосрочным кредитом в размере 398088 тыс. руб., взятым организацией на развитие своей деятельности. За 2007 год сумма кредита была погашена на 123914 тыс. руб. Заемные средства в настоящее время необходимы организации, так как в настоящее время она терпит убытки и обладает невысоким собственным капиталом, но нуждается в средствах на осуществление инвестиций и текущих расходов.

    В 2007 году организация имела большой отток денежных средств на инвестиционную деятельность, который превышал приток по текущей деятельности. То есть инвестиции осуществлялись не только за счет собственных денежных средств, но и за счет заемных. Отрицательный денежный поток по инвестиционной деятельности объясняется покупкой недвижимости и других основных средств в сумме 397858 тыс. руб., а также осуществлением депозитного вклада в сумме 2860 тыс. руб. Отток денежных средств по инвестиционной деятельности был несколько уменьшен за счет получения процентов в сумме 219 тыс. руб. Отрицательный денежный поток по инвестиционной деятельности положительно характеризует финансово-хозяйственную деятельность организации. Он говорит о расширении и модернизации производственных мощностей, увеличении масштабов бизнеса, развитии деятельности организации.

    Рассмотрим более подробно движение денежных средств по текущей деятельности.

    Табл.7

    Движение денежных средств по текущей деятельности.

    Приток денежных средств

    Отток денежных средств

    Наименование показателя

    Сумма, тыс. руб.

    Наименование показателя

    Сумма, тыс. руб.

    Средства, полученные от покупателей

    41314

    Оплата приобретенных товаров, работ, услуг, сырья

    33395

    Поступление денежных средств от учредителей

    124032

    Оплата труда

    4958

    Прочие доходы

    2123507

    Расчеты по налогам и сборам

    2699

    Прочие расходы

    2118018

    Итого

    2288853Итого2159070

    Чистый денежный поток от текущей деятельности

    129783

    Перейти на страницу: 1 2 3 4

Меню сайта

Другое


Все права принадлежат www.gofinances.ru