• Оценка эффективности предложений по совершенствованию активов и пассивом предприятия

    Платежный баланс отражает весь денежный оборот предприятия (поток денежных средств). С помощью этого документа обеспечивается оперативное финансирование всех хозяйственных операций без подразделения на виды деятельности (текущую, инвестиционную и финансовую). План движения денежных средств показан в таблице 2.17.

    Таблица 2.17 План движения денежных средств по счетам в банках и кассе.

    Платежный баланс предприятия

    I. Доходы и поступления средств

    II. Расходы и отчисления средств

    1. Остаток денежных средств на начало месяца

    1. Расходы за счет неотложных нужд

    2. Поступление средств в течение месяца

    2. Обязательные платежи по обеспечению жизнедеятельности предприятия

    В том числе:

    2.1. Выручка от реализации продукции (работ, услуг) с НДС и акцизами

    3. Налоговые платежи

    2.2. Выручка от продажи основных средств и другого имущества

    3.1. НДС, акцизы и таможенные пошлины

    2.3. Авансовые поступления

    3.2. Налог на прибыль

    2.4. Планируемые операционные и внереализационные доходы

    3.3. Прочие налоги

    2.5. Поступления арендной платы

    4. Взносы в государственные внебюджетные фонды

    2.6. Средства, получаемые по векселям

    5. Оплата счетов поставщиков и подрядчиков

    2.7. Поступления дебиторской задолженности

    6. Расходы на оплату труда

    2.8. Получение временной помощи

    7. Оплата накладных расходов

    2.9. Выручка от продажи ценных бумаг

    8. Погашение кредита банков, займов и процентов по ним

    2.10. Выручка от продажи валютных средств

    9. Оплата векселей

    2.11. Прочие поступления

    10. Оплата дивидендов

    3. Всего поступлений денежных средств

    11. Прочие платежи

    4. Дефицит денежных средств (превышение расходов над поступлениями)

    12. Всего расходов и платежей

    13. Превышение поступлений над расходами и платежами

    14. Остаток денежных средств на конец расчетного периода

    Перейти на страницу: 1 2 3 4 5 6 7 8 9

Меню сайта

Другое


Все права принадлежат www.gofinances.ru